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2020년 귀속 iCUBE를 활용한 부가가치세 신고 실무(2권 SET)

2020년 귀속 iCUBE를 활용한 부가가치세 신고 실무(2권 SET)

  • 출  판  사 더존에듀캠 저    자 더존에듀캠
  • 발  행  일 2020-04 배  송  비 무료
  • 정    가 30,000원 판  매  가 28,000원
관련 강의정보
2020 부가가치세 신고 실무 (iCUBE 활용) 과정 바로가기
교재 목차
[2020년 귀속 부가가치세 실무]
1. 총설
01 부가가치세의 의의 및 특징
02 납세의무자
03 과세기간
04 납세지
05 사업자 등록

2. 과세거래
01 의의
02 재화의 공급
03 용역의 공급
04 재화의 수입
05 부수재화 또는 용역
06 공급시기(거래시기)
07 재화 또는 용역의 공급장소

3. 영세율과 면세
01 영세율
02 면세

4. 과세표준
01 부가가치세의 계산구조
02 재화와 용역의 과세표준
03 간주공급에 대한 과세표준
04 과세표준의 계산특례
05 대손세액공제
06 사례문제

5. 거래징수와 세금계산서
01 거래징수
02 세금계산서
03 영수증
04 매입자발행 세금계산서제도
05 현금영수증

6. 납부세액계산
01 납부세액 계산구조
02 세금계산서에 의한 매입세액
03 세금계산서 수취가 없어도 인정되는 매입세액
04 매입세액불공제
05 공통매입세액안분계산
06 과세사업전환매입세액
07 납부세액 또는 환급세액의 재계산
08 기타·경감공제세액

7. 신고 및 납부절차
01 신고와 납부
02 환급
03 결정·경정 및 징수
04 가산세

8. 간이과세자
01 간이과세자의 범위
02 과세적용과 과세유형의 변경
03 간이과세자의 세액계산구조
04 일반과세자와 간이과세자의 비교
05 과세유형변경시 세액계산 특례
06 납부의무면제

부록 부가가치세 신고시 홈택스 이용

[2020년 귀속 iCUBE를 활용한 부가가치세 실무]
1. iCUBE 기본사용방법
- 회사등록 / 사업장등록
- 사업장단위과세설정
- 총괄납부신고
- 부문등록 / 부서등록 / 사원등록
- 일반거래처등록
- 금융거래처등록
- 관리내역등록 / 계정과목등록
- 계정과목등록 및 세목추가
- 전표입력
- i-CUBE ERP 이해

2. iCUBE 부가가치세신고
01 과세매출
02 영세매출
03 면세매출 전자계산서
04 면세카드매출
05 현금면세매출
06 수출매출
07 카드매출
08 전자세금계산서발금(카드결제)
09 현금영수증매출
10 부가세신고서(매출관련확인사항)
11 과세매입
12 영세매입
13 면세매입
14 매입세액불공제내역
15 공통매입세액 안분계산내역
16 공통매입세액 정산내역
17 납부세액 또는 환금세액재계산내역
18 카드매입
19 현금영수증매입
20 수입
- 예정신고 매출누락 확정신고
- 확정신고 누락분 수정신고

3. iCUBE 부가가치세 부속서류
- 부동산임대공급가액명세서
- 의제매입세액공제신청서
- 재활용폐자원세액공제신고서
- 건물등감가상각자산취득명세서
- 대손세액공제신고서

4. 비영업용 소형승용차

5. 기타
- 부가가치세신고 전 검토사항
- iCUBE 사업자단위과세자의 신고프로세스
- 부가가치세 개정내용(2019년)
- 부가가치세법 2020년 시행

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