| 강 사 | 김수종 세무사 | 학습기간 | 90일 간 학습/총 11.8시간 |
|---|---|---|---|
| 교 재 | 법인세 신고실무(과세표준조정명세서 작성 편)-Smart A | 업데이트 | 2022-02-20 |
| 교육목표 | 해당 과정은 법인세의 기본 개념을 이해하고 각 조정명세서별 작성방법을 Smart A로 처리 후 신고할 수 있는 실무기본을 다지는 과정입니다. |
|---|---|
| 교육대상 |
▣ 법인세 신고를 수행하는 세무대리인 ▣ 기업의 회계 및 세무담당자 |
| 차시 | 교육내용 | 교육시간 |
|---|---|---|
| 1 | 법인세 신고서 검토내용과 계산구조 | 45분 |
| 2 | 법인세의 계산구조 | 35분 |
| 3 | 법인조정 기초작업 | 19분 |
| 4 | [Smart A] 회사기본사항등록확인 | 8분 |
| 5 | 표준재무제표 | 11분 |
| 6 | [Smart A] 표준재무제표 | 27분 |
| 7 | 중소기업기준검토표 | 31분 |
| 8 | [Smart A] 중소기업기준검토표 | 9분 |
| 9 | 전기자본금적립금조정명세서(을) | 5분 |
| 10 | [Smart A] 전기자본금적립금조정명세서(을) | 6분 |
| 11 | 세무조정 사전 검토 | 7분 |
| 12 | 수입금액조정명세서 | 24분 |
| 13 | [Smart A] 수입금액조정명세서 | 11분 |
| 14 | 조정후수입금액명세서 | 7분 |
| 15 | [Smart A] 조정후수입금액명세서 | 16분 |
| 16 | 퇴직급여충당금조정명세서 | 23분 |
| 17 | [Smart A] 퇴직급여충당금조정명세서 | 23분 |
| 18 | 퇴직연금부담금조정명세서 | 16분 |
| 19 | [Smart A] 퇴직연금부담금조정명세서 | 21분 |
| 20 | 대손충당금 및 대손금 조정명세서(1) | 33분 |
| 21 | [Smart A] 대손충당금 및 대손금 조정명세서(1) | 19분 |
| 22 | 대손충당금 및 대손금 조정명세서(2) | 21분 |
| 23 | 접대비조정명세서 | 21분 |
| 24 | [Smart A] 접대비조정명세서 | 16분 |
| 25 | 재고자산평가조정명세서 | 8분 |
| 26 | [Smart A] 재고자산평가조정명세서 | 6분 |
| 27 | 세금과공과금명세서 | 32분 |
| 28 | [Smart A] 세금과공과금명세서 | 10분 |
| 29 | 선급비용명세서 | 6분 |
| 30 | [Smart A] 선급비용명세서 | 9분 |
| 31 | 감가상각비조정명세서 | 31분 |
| 32 | [Smart A] 감가상각비조정명세서 | 12분 |
| 33 | 가지급금인정이자조정명세서 | 19분 |
| 34 | [Smart A] 가지급금인정이자조정명세서 | 19분 |
| 35 | 업무무관부동산등에 관련한 차입금이자조정명세서 | 18분 |
| 36 | [Smart A] 업무무관부동산등에 관련한 차입금이자조정명세서 | 9분 |
| 37 | 기부금조정명세서 | 15분 |
| 38 | [Smart A] 기부금조정명세서 | 19분 |
| 39 | 소득금액조정합계표 | 5분 |
| 40 | [Smart A] 소득금액조정합계표 | 4분 |
| 41 | 소득자료명세서 | 5분 |
| 42 | [Smart A] 소득자료명세서 | 7분 |
| 43 | 원천납부세액명세서 | 5분 |
| 44 | [Smart A] 원천납부세액명세서 | 5분 |
| 45 | 법인세과세표준및세액조정계산서 | 6분 |
| 46 | [Smart A] 법인세과세표준및세액조정계산서 | 4분 |
